Банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта - популярная схема для бизнеса + какие условия выдвигают банки для предоставления своих гарантий

Банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта очень востребована сегодня, когда положение в экономике достаточно непростое и бизнес-климат во многих отраслях довольно сложный, дополнительное страхование финансовых рисков является оправданном мерой. Поэтому использование банковской гарантии при заключении контрактов с госучастием или муниципальными структурами, а также крупных договоров или соглашений с иностранными партнерами сегодня очень популярно.

Бизнес видит в такой схеме работы довольно много преимуществ. Такая организация дел позволяет свести к минимуму финансовые риски, использовать по невысокой стоимости банковские финансовые гарантии, повысить прозрачность заключения сделок, увеличить ответственность исполнителей, а также свести к минимуму негативное влияние любых непредвиденных неприятных обстоятельств.

Рассмотрим в нашем обзоре подробно, как работает такая схема на практике и, что нужно для оформления банковской гарантии, сколько примерно это сейчас стоит.

Что такое банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта

С юридической точки зрения банковская гарантия, это письменное обязательство об уплате некоторой установленной суммы заказчику, в том случае, если исполнитель контракта не исполнит своих договорных обязательств.

В таком документе обычно участвуют три стороны:

• Банк, который обязуется уплатить кредитору – бенефициару контракта, деньги за должника - исполнителя контракта (принципала). Согласно, установленных правил, если исполнитель не выполняет свои обязательства по договору в полном объеме или откажется от подписания договора после того, как выиграет тендер, то с него должна быть взыскана сумма в размере 30% от стоимости обязательств по данному контракту.
• Исполнитель коммерческого контракта, который называется принципалом. В качестве принципала может быть юрлицо или физлицо.
• Бенефициар - заказчик услуг или товаров по коммерческому контракту.

Банковские гарантии появились для того, чтобы снизить риски заказчиков, которые заключают договора с подрядчиками на выполнение каких-то работ, оказание услуг или поставку товаров. При заключении договора заказчик всегда несёт некоторые риски, при ненадлежащем исполнении подрядчиком или поставщиком контракта. В таком случае, на заказчика ложатся довольно значительные убытки. Поэтому, чтобы избежать лишних финансовых издержек, вызванных недобросовестностью исполнителя и снизить свои финансовые риски, заказчики часто требуют от исполнителей банковские гарантии.

Гарантия обеспечения контрактов обычно требуется:

• Для оформления договоров по госзаказу;
• При заключении договоров с коммерческими организациями с госучастием;
• Для коммерческих контрактов на крупные суммы или, в которых участвует зарубежные партнеры и т.д.

Государство играет активную роль в российской экономике и, поэтому многие крупные российские компании были образованы с госучастием. Также в российской экономике присутствует много муниципальных унитарных предприятий, которые часто также проводят закупки самых различных товаров для своих нужд.

Взаимодействие коммерческих организаций и предпринимателей (ИП) с такими организациями, обычно происходит через тендеры, для участия в которых, как раз и требуется банковская гарантия.

Условием действия таких банковских гарантий регулируются сейчас в России нормами 44-ФЗ, где четко и подробно прописаны все основные правила взаимоотношений между партнерами для проведения госзакупок или выполнения госзаказов.

Сам документ банковской гарантии, выдаётся в произвольной форме, но в нём обязательно должны быть следующие реквизиты:

• Назначение контракта и его реквизиты;
• Сведения о принципале и бенефициаре, их полные официальные реквизиты;
• Сумма контракта;
• Период действия соглашения;
• Все обязательства участников контракта;
• Сведения о регистрации контракта, дата его подписания.

Данные документы подлежат обязательной регистрации в реестре банковских гарантий, которые производятся в течение двух дней после их выдачи или внесении каких-либо изменений в выданную ранее банковскую гарантию.

Для некоторых договоров и заказчиков, банковская гарантия является очень важным инструментом взаимодействия и может выступать главным условием сотрудничества, поскольку она служит страховкой и нужна для минимизации финансовых рисков. Заключая контракт на большую сумму, заказчик берёт на себя очень большие финансовые обязательства и в случае срыва контракта может вынести значительные финансовые потери или даже разориться. С другой стороны, исполнитель, принимая на себя дополнительные обязательства, уже более ответственно относится к оказанию услуг и понимает, что в случае срыва контракта, он должен будет заплатить значительную сумму в качестве неустойки. Если обязательства исполнителя очень большие, то в случае срыва контракта он может даже разориться. Такое положение вещей, заставляет исполнителя сделать всё возможное для того, чтобы выполнить свои обязательства качественно и в установленные контрактом сроки.

Вместе с этим, заказчик страхует себя от недобросовестных подрядчиков и поставщиков. Такой вариант заключения договора является более выгодным для заказчика, чем договор со страховой компанией, по которому ему придется платить большие комиссионные.

Заключение таких договоров с банковскими гарантиями выгодно и самим кредитным учреждениям, которые взимают за это свои комиссионные с исполнителя контракта.

Любая банковская гарантия является юридическим документом, гарантирующим интересы заказчика, снижающим его финансовые риски при любых обстоятельствах. Особенно важным документом, она является для много миллионных контрактов.

Заключение контрактов с банковскими гарантиями повышает ответственность бизнеса и, в конечном счёте, увеличивает эффективность его работы, значительно снижает любые финансовые и управленческие риски, способствует улучшению доверия между партнерами. Всё это, в конечном счёте, просто улучшает бизнес-климат, так как снижается любые риски.

Правила и срок действия гарантий распространяются на всё время действия контракта, а в некоторых случаях, и на дополнительный оговоренный в нём период.

Виды гарантий

В зависимости от целей контракта может быть несколько основных видов гарантий:

• Гарантии бывают обеспеченными и не обеспеченными. Обеспеченная гарантия подразумевает наличие ликвидного залога, который предоставляет соискатель гарантии в кредитное учреждение. В качестве залога могут быть предоставлены денежные средства, имущество клиента, ценные бумаги и т.д. Необеспеченная гарантия является простым письменным обязательствам кредитного учреждения.
• Также гарантии бывают безусловными и условными. Условные гарантии подразумевают то, что деньги будут выплачены бенефициару только в случае предоставления им определенных документов, свидетельствующих о том, что принципал не смог с ним рассчитаться самостоятельно по своим обязательствам. Безусловные гарантии обязуют банк выплатить деньги по первому требованию бенефициара.
• Бывают прямая и контргарантия. Если выдана прямая гарантия, это означает, что банк-гарант является непосредственным плательщиком, а по контргарантии деньги выплачивает другой банк по поручению банка-гаранта.

Отзывная и безотзывная гарантия, как из названия уже понятно, они отличаются тем, что один из документов может быть отозван при определенных обстоятельствах.

Существуют также другие виды гарантий, которые встречаются значительно реже, поэтому мы не будем здесь все их рассматривать.

Получение банковской гарантии для обеспечения исполнения контракта

На самом деле выдавать банковские гарантии могут далеко не все кредитные учреждения. Четкие требования к банкам прописаны в с. 74.1 Налогового кодекса. Перечень организаций, имеющих на данный момент право выдавать гарантии по контрактам, приведён на сайте Минфина. Одним из требования предъявляемых к таким банкам, является наличие собственного капитала не менее 1 млрд. руб., наличие соответствующих лицензий.

Выданные банковские гарантии, подлежат обязательной регистрации в специальном реестре банковских гарантий в течение 2 дней с момента выдачи. Все изменения в этих документах, также должны быть зарегистрированы в двухдневный срок.

Наличие банковской гарантии при исполнении контрактов, позволяет избегать конфликтных ситуаций при возникновении каких-либо форс-мажорных обстоятельств, неисполнении обязательств между партнерами.

Как на практике работает банковская гарантия

На практике схема работы по банковской гарантии выглядит следующим образом:

• Заказчик, которым обычно является коммерческая организация с госучастием или организация, имеющая отношение к муниципалитету, перед заключением контракта на поставку товаров или заказе каких-либо услуг, проводит тендер. Для участия в тендере необходимо уже банковская гарантия. Иногда банковскую гарантию требуется предоставить в течение 10 дней после проведения тендера. Банковские гарантии могут потребоваться и при заключении крупного контракта с российскими или зарубежными партнерами, так как при значительной стоимости контракта возрастают и финансовые риски.
• Фирма или физлицо, которое собирается заключить договор, в этом случае обращается в кредитное учреждение за предоставлением ему банковской гарантии. Банк требует от исполнителя контракта, определенный перечень документов для оценки его финансовой состоятельности и способности исполнить контракт. После изучения документов банк соглашается выдать принципалу письменный документ, в котором гарантирует исполнение его обязательств по заключаемому контракту. Одновременно в этом документе банк принимает на себя обязательства по возмещению финансовых потерь бенефициару, в случае неисполнения контракта, то есть при невыполнении обязательств исполнителем, обратившемся в банк за гарантией. Обычно банковская гарантия составляет 30% суммы контракта.
• Для получения банковской гарантии принципал должен уплатить банку комиссию за то, что банк берет на себя обязательство выступать в качестве его гаранта. Банковские комиссионные обычно составляют несколько процентов от суммы контракта или сумму сопоставимую с неисполненными обязательствами принципала.
• После получения банковской гарантии, исполнитель заключает коммерческое соглашение со своим партнером на оказание определенных услуг или поставку товаров и приступает к его реализации.
• Далее, в случае невыполнения контракта в соответствии с прописанными в нём условиями, банк должен будет возместить бенефициару оговоренную в его гарантии сумму.
• Затем банк уже обращается к исполнителю контракта и требует с него регрессивное возмещение уплаченных банком средств (причём с процентами).

Как можно заметить из приведенной схемы, такое взаимодействие оказывается выгодно всем трем сторонам - заказчик минимизирует свои финансовые риски, исполнитель получает доступ крупным контрактам и возможность значительно развить свой бизнес, банк зарабатывает дополнительные комиссионные, по сути, ничем не рискуя.

Таким образом, банковские гарантии улучшают общий бизнес-климат, повышают доверие коммерческих партнеров и их ответственность, позволяют экономике бурно и успешно развиваться.

Особенно банковские гарантии важные для малого бизнеса, который считается достаточно рискованным и по этой причине, крупные компании стараются не заключать с ним договоров. Но имея на руках банковскую гарантию, предприниматель получает дополнительные возможности для реализации более крупных контрактов и развития своего бизнеса.

Поскольку схема работы с банковскими гарантиями, хотя и требует дополнительного времени на оформление сделок, но всё же является выгодной для всех сторон, то бизнес и банки применяют такие схемы очень часто. Участие кредитных учреждений в таких схемах, способствует их большей прозрачности и минимизирует финансовые риски для всех сторон, способствует повышению ответственности и доверия партнеров.

Оформление банковской гарантии

Для того, чтобы получить гарантию в банке необходимо:

• Сначала перед исполнителем контракта возникает необходимость получения банковской гарантии для участия в тендере или непосредственно перед подписанием контракта - в любом случае нужно знать точную сумму договора, так как для подачи заявки в банк вам потребуется указать сумму предполагаемого контракта;
• Затем исполнителю нужно выбрать подходящее для него кредитное учреждение. Для этого, необходимо зайти на сайт Минфина и ознакомиться с полным перечнем банков, которые могут выдать гарантию для контракта.
• Затем необходимо в интернете просмотреть сайты нескольких подходящих банков (лучше 2-3 банка), изучить их условия предоставления гарантий, какие комиссионные они требуют, и какие документы необходимо будет предоставить в каждом конкретном случае.

• Затем необходимо через банковский сайт или лично подать в банк соответствующую заявку, приложив перечень необходимых документов. Такую заявку лучше подать сразу в несколько банков, так как вероятность отказа особенно для ИП достаточно высока.
• Получив заявку клиента, банк рассматривает его документы, оценивает возможности клиента и его платежеспособность, изучает условия контракта, после этого он вынесет свое решение и известит клиента. Время рассмотрения таких заявок занимает от 1 дня, но может потребоваться и несколько больше времени.
• Затем соискателю гарантии необходимо лично обратиться в кредитное учреждение и подписать соответствующие документы, уплатить необходимую банковскую комиссию за оказание гарантийных услуг. Стоимость банковской гарантии в крупных банках сейчас невелика. В некоторых кредитных учреждениях она может составлять даже менее 1% от контракта, но не менее установленный минимальной сумы (к примеру, 5 – 10 тыс. руб.).
• Получив банковскую гарантию, исполнитель смело может заключать контракт заказчиком.
• При срыве контракта, исполнитель должен будет возместить банку не только страховую сумму, но и проценты по ней, в некоторых банках они составляют примерно от 10% годовых (обычно меньше кредитных).

Банковские требования для соискателей гарантий

Для получения гарантии в кредитном учреждении, клиент должен удовлетворять следующим стандартным требованиям банка:

• Операционная деятельность бизнеса должна вестись в течение не менее полугода;
• Финансовые обороты клиента должны быть сопоставимы с суммой его обязательств по предлагаемому контракту;
• Клиент должен быть достаточно платежеспособным и не иметь в своей финансовой отчётности убыточных периодов (кроме периодов, которые являются "низким сезоном" для данного бизнеса);
• Соискатель гарантии не должен иметь просроченной кредиторской задолженности, некоторые банки требуют вообще отсутствие непогашенных кредитов на данный момент;
• В некоторых кредитных учреждениях обязательным условием является наличие текущего счёта в данном банке.

Полезные советы для успешного получения гарантии с более выгодными условиями

Важные нюансы и полезные советы:

• Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем и не очень надежным клиентом банка, имеется небольшой собственный бизнес, то возможно вам лучше сразу обращаться к кредитным брокерам, это значительно ускорит процедуру получения гарантии и увеличит вероятность получения контракта.
• Если у вас мало времени на оформление, изучение банковских требований и подготовку документов, то лучше также сразу обращаться к кредитным брокерам или только в крупный надежный банк, где заявку рассмотрят без проволочек и все требования к соискателю гарантий прозрачны и понятны.
• В некоторых банках процедура рассмотрение заявки, оформление гарантии может занимать несколько дней или даже недель и стоимость услуг также везде разная, поэтому всегда лучше иметь в запасе дополнительное время и сразу рассматривать несколько вариантов.
• Для получения более выгодных условий лучше обращаться сразу в крупные банки, которые являются лидерами рынка.
• Некоторые банки требуют от клиентов наличие денежного обеспечения или имущества для покрытия гарантии, иногда требуется поручительство. Отсутствие залогового обеспечения может значительно повысить плату за предоставление гарантии.
• Чтобы оформление гарантии прошло легче и быстрее, постарайтесь всю подготовительную работу с выбором учреждения, изучением требований и отправкой предварительных документов сделать самостоятельно онлайн, на самом деле это несложно. Чтобы было проще понять общие условия и возможности по гарантиям, просмотрите сначала сайты самых крупных российских банков, там просто и прозрачно прописаны все требования и условия, к тому же там самые низкие комиссии – они будут вам отличным ориентиром, даже если вы изначально не планировали пользоваться их услугами.

Заключение

Мы подробно вам изложили, что с собой представляет банковская гарантия, в каких случаях она используется. В нашем материале мы подробно рассмотрели, как работает схема заключения контрактов с использованием банковских гарантий и как получить банковскую гарантию.

Подробно также мы остановились и на требованиях, предъявляемых к соискателям банковских гарантий, рассмотрели стандартные условия, на которых банки предоставляют свои гарантии.

Банковская гарантия обычно требуется при заключении крупных контрактов, международных договоров, а также при заключении договоров с госструктурами или муниципальными организациями.

Для заключения договора между заказчиком и исполнителем или участия в тендере фирма - заказчик требует от потенциального поставщика или исполнителя, предоставить ему банковские гарантии для того, чтобы минимизировать и застраховать свои финансовые риски в случае неисполнения в полном объеме обязательств по договору.

Хотя процедура оформления гарантий занимает некоторое время, но она уже достаточно хорошо у нас отлажена, и бизнес в целом считает такую схему работу достаточно для себя привлекательной.

Бизнес видит в ней довольно много преимуществ. Это позволяет свести к минимуму любые финансовые риски, использовать по невысокой стоимости банковские финансовые гарантии. Даже если деньги банка действительно понадобятся при срыве контракта, кредит по такой схеме обойдется исполнителю значительно дешевле обычного. Эта схема позволяет повысить прозрачность заключения сделок, увеличить ответственность исполнителей, а также свести к минимуму негативное влияние любых непредвиденных неприятных обстоятельств, как для заказчиков, так и для исполнителей.