Как осуществляется банкротство юридических лиц: этапы, последствия, сроки, особенности процедуры + инструкция по проведению

Законодательный акт о несостоятельности, или же иными словами – банкротство, позволяет многим предпринимателям избавиться от ситуации, которая, казалось бы, не имеет выхода. Сама суть данного процесса сводится к тому, что предприятия могут остановить и закончить свою деятельность, при этом найти оптимальные способы альтернативного разрешения обязательств. Если говорить простыми словами, то компания работает и систематически осуществляет оформление кредитов на развитие, как только сумма расходов начинает превышать сумму получаемой прибыли, формируется отсутствие возможности совершать ежемесячные выплаты по обязательствам. Естественно, создаются дополнительные штрафы, начинает расти пеня. И все это приводит компанию к серьезным последствиям. Если выхода в принципе нет, то можно начать процесс банкротства. В данной ситуации, подается заявление в арбитражный суд, на основании чего начинается процесс рассмотрения дела.

Сразу же скажем о том, что заявление может быть подано, как руководством компанией, так и кредиторами. Кроме всего прочего, законодатель определяет возможность подачи данного документа от лица государственных инстанций. Существует такое понятие, как признаки банкротства, которые по своей сути, определяют отсутствие возможности компании исполнять свои обязательства. На основании данных признаков заявление может быть принято к рассмотрению или же нет. Если суд не найдет в документах отражение данных признаков, то формируется отказ в принятии заявления на банкротство.

Сама структура банкротства предполагает проведение различных этапов. Изначально производится детализированный анализ. То есть, изучается состояние компании, составляются планы, посредством которых можно было бы восстановить нормальную работу и попытаться исключить банкротство. Может быть назначено финансовое оздоровление. Все данные аспекты направлены на то, чтобы компания смогла самостоятельно выбраться из ситуации и начать исполнение своих обязательств. В соответствии с установленными нормами законодательных актов формируется указание на то, что во время оздоровительных мероприятий формируется мораторий на выплату дивидендов, на рост процентов, штрафов и пени. В случае необходимости также формируется дополнительное управление, посредством которого, внешний специалист, назначенный судом, будет осуществлять ряд действий, которые могут восстановить нормальную работоспособность компании, и смогут стать основой выплаты всех обязательств.

Сразу же скажем о том, что в процессе проведения банкротства последним этапом становится процесс реализации имущества и выплаты долгов с полученной суммы. Естественно, практика показывает, что чаще всего имущества для реализации всех обязательств недостаточно. Именно по этой причине, существует также возможность подписания мирового соглашения и реструктуризации.

Реструктуризация, как и мировое соглашение – это действия, направленные на создание документальной договоренности между сторонами, о самостоятельном и добровольном исполнении всех обязательств, которые были ранее взяты на себя. Также нужно сказать о том, что такие действия предполагают послабление условий выплат для должника, увеличение сроков и снижение основной суммы выплат каждый месяц. При подписании такого документа формируется остановка рассмотрения банкротства. После исполнения всех обязательств компания может продолжать вести нормальную деятельность.

Этапы проведения банкротства

  • Этап 1: Наблюдение

Сразу же скажем о том, что основной целью проведения процесса считается анализ статуса компании, изучение общего состояния и долговых обязательств. В процессе проведения этапа компания может продолжать свою деятельность, тем не менее, формируются определенные изменения. Например, функции управленца берет на себя временный управляющий, который назначается посредством решения суда. Деятельность данного специалиста будет основана на законодательстве о банкротстве, все его действия будут направлены на то, чтобы осуществить грамотный анализ состояния и в дальнейшем составить список действий, которые смогли бы стать основой развития с минимальными затратами. То есть, при грамотном планировании можно вывести компанию из критического положения и выплатить абсолютно все обязательства без банкротства.

  1. На данный период все дела, которые связаны с вопросами взыскания приостанавливаются, накладывается мораторий на формирование процентов, дополнительных штрафов, пеню и пр.;
  2. Компания продолжает работать в штатном режиме. Временно может быть снят арест на имущество;
  3. Все решения, которые имеют важное значение в процессе работы компании принимаются исключительно посредством собрания кредиторов.

Основные этапы

Практика показывает, что очень часто, именно неграмотное управление и становится причиной катастрофической ситуации. Также очень частыми являются ситуации, когда временный управленец производит все действия, которые в действительности способны восстановить работоспособность компании. Тем не менее, не следует забывать о том, что временный управляющий действует от лица арбитражного суда, и его основными задачами считаются:

  1. Формирование сведений о всех делах должника;
  2. Создание отчетной документации, которая позволяет определить возможность или же отсутствие возможности восстановления платежеспособности;
  3. Формируются документы, которые включают в себя все требования, а также предложения кредиторов.
  • Этап 2: Финансовое оздоровление

Суд старается использовать определенные процессы, чтобы грамотно подойти к вопросу восстановления нормальной работы компании. В данной ситуации, компания может в дальнейшем продолжить нормальную работу и в итоге самостоятельно справиться со всеми своими обязательствами. Успешная реанимация в действительности возможна, но она напрямую зависит от грамотного подхода к реализации поставленных целей.

Устанавливаются такие ограничения на период санации:

  1. Не происходит начисление пени и штрафов за просрочку;
  2. Не проводятся соответствующие выплаты инвесторам и дивиденды по ценным бумагам;
  3. Используются имеющиеся активы предприятия, так как снимается арест.

Восстановление работоспособности – процесс многогранный, который требует не менее двух лет. Впрочем, в определенных ситуациях восстановление производится в течение менее существенного количества времени.

  • Этап 3: Управление внешнего характера

Данный процесс производится нерегулярно. Если во внешнем управлении есть смысл, то производятся такие действия, чтобы наладить работу предприятия и сформировать выплаты по всем обязательствам. По сути, производится процесс смены руководства, а все действия по управлению осуществляет внешний специалист.

Сразу же скажем о том, что на реализацию данного процесса выделяется не более одного года. Приступив к исполнению обязательств управляющий в обязательном порядке должен арбитражному суду предоставить специализированный план. В него вносятся все меры, которые направлены на устранение признаков банкротства. Также в план вносятся данные о порядке применения тех или же иных мер для восстановления нормальной работы компании, формируется детальное описание расходов должника. Устанавливаются сроки, в течение которых платежеспособность должна быть восстановлена.

Нередко в качестве методов, посредством которых формируется возможность восстановления используется перепрофилирование предприятия, осуществляется процесс закрытия тех цехов, деятельность которых считается нерентабельной, производится взыскание долговых обязательств с покупателей и потребителей. Может быть также реализована часть имущества.

  • Этап 4: Конкурсное производство

В процессе рассмотрения дела в суде стороны могут прийти к решению о мировом соглашении, о нем мы скажем чуть позже. Если такое соглашение не было составлено, то формируется необходимость завершения банкротства. В данной ситуации производится процесс реализации всего имущества компании на свободных торгах. По сути, главное – осуществить выплату обязательств и произвести закрытие предприятия. Существует список приоритетных выплат, которые и будут осуществляться в первую очередь.

Также можно заключить мировое соглашение. Такое решение является оптимальным, как для кредиторов, так и для предпринимателя. По сути, закрытие предприятия по банкротству не всегда позволяет получить средства обратно. Что же касается мирового соглашения, то формируется возможность прийти к обоюдовыгодному решению.

Стороны определяют структуру выплат с учетом сложного положения компании. Снимается часть штрафов и пени, формируется более значительный срок, в течение которого выплаты могут быть осуществлены, также устанавливаются нюансы, которые касаются возможности просрочек в определенные периоды. Все данные должны быть четко зафиксированы документально, чтобы в дальнейшем не возникало никаких сложностей и проблем. После подписания договора судебный процесс останавливается, прекращаются работы по взысканию и пр.

Пошаговая инструкция банкротства

Процедура банкротства имеет массу особенностей и нюансов, тем не менее, производится она достаточно быстро, особенно в том случае, если нет никакой надежды на восстановление деятельности предприятия и самостоятельную выплату кредитных средств и обязательств долгового формата.

  • Шаг 1: Производится анализ состояния и принимается решение о подаче документов на банкротство. Суть данного процесса сводится к тому, что предприниматель должен самостоятельно оценить перспективы своего бизнеса. Следует помнить, что банкротство - процесс многогранный, и имеет массу негативных последствий. Если у компании есть преимущества развития, нужно попробовать договориться с кредиторами и разработать план антикризисного развития. В случае, если нет никакой надежды на то, что восстановление является возможным, следует подавать заявление в суд. Заявление формируется на основании четко установленной формы, образец документа можно найти в сети. Помните о том, что в определенных случаях банкротство может затянуться на годы, если суд увидит возможность восстановления деятельности и реализации обязательств в полном объеме;
  • Шаг 2: Процесс подготовки документов. Список регламентируется законодательством. Потребуются справки, которые отражают наличие обязательств долгового формата. Обязательно предоставляются данные в виде описи имущества. Причем данный документ составляется по четко установленной форме и должен быть заверен нотариально. Также нужно предоставить справку, которая отражает данные о получаемом доходе и выписку со счета в банке. Более детальный список нужно изучить заранее, постарайтесь собрать все документы оперативно, так как некоторые имеют минимальный срок действительности. В обязательном порядке формируется заявление, на основании которого в дальнейшем и будет рассмотрено дело.
  • Шаг 3: Судебный процесс. Все этапы, которые возможны в процессе банкротства, мы описали выше. Изначально будут сделаны шаги, посредством которых можно восстановить нормальную работу компании, после чего, будут предприняты действия, направленные на максимально оптимизированный процесс реализации имущества. Нередко, на этапе рассмотрения дела стороны приходят к выгодному соглашению, что позволяет исключить банкротство для предпринимателя, а также позволяет кредиторам вернуть все средства, а не их часть.
  • Шаг 4: Согласование графика долговых обязательств. Обязательно формируется график, который позволяет исполнить обязательства без необходимости реализации имущества. Сразу же отметим, что такой график формируется как в процессе санации, так и в процессе реализации имущества. Выбираются приоритетные направления, после чего, происходит грамотное распределение средств. Если производятся процессы восстановления, то их течение может сочетаться с частичной оплатой обязательств, которые у компании есть в наличии. Но, исключительно в том случае, если использование активов в таком направлении не повредит процессу восстановления работоспособности предприятия;
  • Шаг 5: Реализация имущества. В данной ситуации процесс торгов предполагает использование всего имущества, которое имеется в наличии у предприятия, с учетом необходимости дальнейшей уплаты обязательств. Помните о том, что торги являются свободными. На них выставляются ликвидные активы и ценные бумаги. Также используются предметы роскоши, драгоценности и техника. Тут же нужно сказать о том, что руководители компании рискуют исключительно активами предприятия, их личное имущество не может быть использовано для уплаты обязательств.

После окончания всех этапов компания становится банкротом и не может продолжать свою работу. В течение четко определенного количества времени сохраняются определенные ограничения по профессиональным направлениям, по оформлению кредита и даже могут быть установлены ограничения в виде отсутствия возможности покидать пределы страны.

Инструкция

 

Как можно избежать банкротства

Безусловно, банкротство таит в себе массу нюансов и особенностей. Именно по этой причине рекомендуется избегать таких последствий, чтобы в дальнейшем была возможность все начать снова, взять кредит, устроиться на руководящую должность. Естественно, закон предусматривает возможность избежать негативных последствий.

Во-первых, на этапе банкротства осуществляются различные действия, которые направлены на достижение поставленных целей в виде выплаты обязательств без необходимости осуществлять процедуру закрытия и банкротства. В такой ситуации назначается независимый и незаинтересованный управляющий, который производит различные действия, направленные на улучшение ситуации по работе предприятия. Кроме всего прочего, управляющий имеет право полностью изменить структуру работы компании, чтобы достичь поставленных целей оптимально быстро.

Нередко, именно на данном этапе формируется возможность выйти из кризисной ситуации и получить преимущества быстрого расчета со всеми своими кредиторами. На самом деле, в данной ситуации компания получает неоспоримый бонус возможности дальше следовать заложенным курсом по развитию.

Во-вторых, есть вариант подписания мирового соглашения. В данном случае, стороны предварительно оговаривают все нюансы, которые касаются вопроса выплаты долга. Нередко кредитор идет на очевидные уступки. Например, убираются все штрафные санкции, снижается уровень выплат в виде минимальной суммы каждый месяц. Срок кредитования существенно увеличивается. Компания получает возможность продолжать свою работу и в тоже время осуществлять процесс выплат постепенно и стабильно.

Как избежать

В таком случае обязательно подписывается юридически значимый документ. Условия документа должны соответствовать требованиям, как заемщика, так и кредитора. Обе стороны подписывают соглашение, а суд осуществляет проверку на соответствие всем законодательным требованиям. Такие действия можно осуществить в любое удобное время. То есть, производится подписание соглашения и останавливается судебный процесс. Это в действительности отличный способ, посредством которого можно избежать сложностей в процессе банкротства. Компания может так рассчитаться со всеми своими долгами.

Есть также возможность произвести реструктуризацию. То есть, долговые обязательства растягиваются на более существенный период времени. По сути, выплаты становятся минимальными, что позволяет компании реализовать свои обязательства перед кредитором. В принципе, кредиторам такой выход также является достаточно выгодным, так как он позволяет получить преимущества возврата всей суммы средств. Все дело в том, что крайне редко имущества компании достаточно для того, чтобы произвести все необходимые выплаты. Соответственно, такой вариант может устраивать обе стороны.

Особенности банкротства

Данный процесс изначально позволяет компании остановить свою деятельность, причем с учетом того, что не нужно будет сохранять за собой все обременения. Изначально формируется структура, при которой выплаты осуществляются только в рамках тех средств, которые были получены в результате реализации имущества должника.

Становится понятно, что для должника – это возможность получить существенную отсрочку по всем долгам, в случае, если он собирается продолжить свою работу – подписать мировое соглашение. Если же вины владельцев в том, что организация не смогла осуществить соответствующие выплаты нет, то формируется возможность признать финансовую несостоятельность, что по сути, полностью избавляет от долгов.

Кредитор также получает определенные преимущества. Во-первых, производится полноценная сохранность всего имущества, которое есть в наличии у банкрота. Во-вторых, есть возможность получить практически полноценную сумму долга, если будет подписано мировое соглашение.

Зачем проводят банкротство

На этапе проведения судебных процессов кредитор имеет возможность полностью контролировать бизнес должника. То есть, все действия по внешнему управлению непременно согласовываются с кредиторами, важные решения также принимаются совместно. Также кредитор имеет возможность контролировать процедуру торгов, убеждаясь в том, что должник не сокрыл никакого имущества, которое бы могло стать основой выплат. Кроме всего прочего, посредством заявлений кредитора может быть возвращено все имущество, которое было продано должником незаконно. Нередко бывают ситуации, когда компания на грани банкротства, а владельцы все ценное имущество переводят на своих родственников. Такие сделки являются незаконными и отменяются посредством судебного решения.

Кроме всего прочего, кредитор имеет возможность произвести действия по выкупу имущества должника по весьма невысокой цене, что станет основой получения своеобразной компенсации.

Последствия банкротства

После завершения всех этапов банкротства юридическое лицо освобождается от обязанностей, а также прекращает свое существование. Помните о том, что в такой ситуации владельцы теряют свои доли в капитале уставного типа, перестают быть собственниками компании. Также заметим, что в случае, если арбитражный суд заметит признаки преднамеренного банкротства, то могут возникнуть весьма серьезные последствия, вплоть до уголовного наказания. При этом осуществить банкротство будет невозможно. Также скажем о том, что владельцы бизнеса, при отсутствии обнаружения преднамеренных действий, своим личным имуществом ответственность не несут. Тут распоряжение будет основано исключительно на применении активов и пассивов компании.

Какими могут быть последствия

В соответствии с нормами законодательства, ответственность формируется исключительно в рамках имущества, которое есть в наличии у компании. Если же доказывается, что руководство или же владельцы преднамеренно довели компанию до банкротства, то в данном случае может быть сформирована субсидиарная ответственность, она наступает если суд признает лицо банкротом, но руководство или же владельцы несут на себе ответственность выплат долговых обязательств собственным имуществом.

В качестве последствий нужно также отметить, что в течение пяти лет оформлять кредиты владельцы смогут только с указанием на то, что они воспользовались процессом несостоятельности. Кроме всего прочего, формируется запрет на осуществление предпринимательской деятельности. Исключается возможность занимать руководящие посты.

То есть, становится понятно, что использовать вариант с банкротством можно в исключительных ситуациях, когда в действительности нет другого выхода. Если же есть возможность восстановить работоспособность компании, то ею непременно следует воспользоваться.

Понравилась статья? Поделитесь с друзьями в: