Не каждый человек имеет возможность сразу же осуществить приобретение желаемых товаров, именно по этой причине очень актуальной стала система кредитования. Так как оформление кредита потребительского формата нередко формирует ряд сложностей, многие крупные торговые сети предоставляют услугу рассрочки, которая оформляется достаточно быстро и предоставляет потенциальным клиентам возможность быстро получить желаемый товар. Наличие данной услуги в наше современное время является определенной необходимостью. Так как это аспект конкурентоспособности. Если ваши конкуренты предоставляют такую услугу, то скорее всего уровень продаж у них будет несколько выше. Тем не менее, рассрочка выступает в определенной степени негативным моментом, так как компания получает средства от клиента в течение достаточно существенного количества времени, что снижает уровень оборотных средств.
Факторинг – сравнительно новая услуга, которая по своей сути предполагает переуступку прав требований. Другими словами, потенциальный покупатель осуществляет процесс получения рассрочки в магазине, после чего, данная рассрочка перекупается факторинговой компанией, и клиент осуществляет выплаты банку, а не торговой точке. Что касается поставщика, то ему на счет сразу же после заключения всех договоров перечисляются денежные средства. Соответственно, повышается количество оборотных средств, и поставщик имеет возможность получить новые перспективы развития.
По сути, факторинговые сделки имеют максимальное количество преимуществ. Тем не менее, для нашей страны они остаются еще непонятными, и не всегда есть возможность изначально разобраться в том, сколько будет составлять сумма переплаты и пр. Для потенциальных покупателей все же такие услуги являются крайне выгодными, так как они позволяют без наличных средств получить нужный товар и осуществлять его оплату в течение четко определенного количества времени с учетом особенностей подписанного договора.
Преимущества открываются и у поставщиков, так как они получают преимущества быстрой реализации товара, так как спрос на товары с рассрочкой более значительный. При этом им не нужно ждать в течение существенного количества времени, чтобы получить свои средства обратно. Не нужно и переживать о том, что если покупатель не будет осуществлять нужные выплаты, возникнет рискованная ситуация отсутствия возможности истребования денежных средств. Что же касается фактора, то и для него такие сделки являются достаточно выгодными, так как провоцируется возможность получения дополнительной прибыли в виде комиссионных выплат. Отметим, что сумма таких выплат может достигать десяти процентов от стоимости приобретенного товара.
По своей сути факторинг представляет особый формат торгового кредитования. При этом устанавливается, что такой вид предоставления денежных, зачастую оборотных средств является беззалоговым. Процесс предоставления предполагает отчисление денег поставщику на переуступку денежных требований к определенному покупателю. В данной процедуре новым собственником прав на истребование дальнейшей оплаты становится именно факторинговая компания. Фактор получает дебиторку, по которой не осуществляется процесс фиксации нарушений в процессе оплаты. В ином случае, он представляет собой коллектора. И уже действия фактора, как коллектора будут иметь совершенно иные перспективные особенности.
Как вы поняли, факторинг предполагает, что собственником прав на востребование оплаты по своеобразному кредитованию становится фактор. Для нашей страны такой вариант кредитования торгового формата является достаточно новым, тем не менее, уровень востребованности таких услуг растет с каждым днем.
Если говорить более простыми словами, то факторинг представляет собой своеобразную цепочку финансовых услуг, которые требуются для осуществления процесса приобретения товара и погашения дебиторского долга одной компании перед другой. В частности, становится понятно, что банк осуществляет оплату товара клиенту или же оплату услуг вместо покупателя. Происходит процедура выкупа краткосрочной дебиторской задолженности, производится процесс дисконтирования документов. Посредник в виде фактора получает определенную комиссию от суммы задолженности клиента.
Для продавца такие услуги являются очень выгодными и приемлемыми, так как взыскание долговых обязательств с покупателя осуществляет посредник. Если компания на текущий момент времени производит процедуру продажи товаров в рассрочку, то нет никакой необходимости ожидать достаточно существенное количество времени, пока срок рассрочки окончится и средства будут предоставлены в полном объеме. Можно использовать вариант факторинга, когда банк в виде фактора осуществит процесс погашения долга покупателя и уже покупатель будет обязан осуществлять процесс отчисления суммы за предоставленные услуги банку.
Сторонами данного договора могут выступать:
Структура механизма факторинга такова, поставщик предоставляет товар покупателю на условиях отсрочки платежа. Покупатель осуществляет оплату поставленного товара в соответствии с условиями рассрочки. Банк предоставляет услуги полного погашения рассрочки с учетом уступки прав требования по долгу. Более 80% от суммы рассрочки сразу же переводится на счет поставщика товара, после чего, банк осуществляет выплаты остатка средств после того, как покупатель выплатит всю рассрочку. Соответственно, становится очевидным, что структура такого варианта кредитования достаточно понятна и проста, имеет определенные особенности, но все же, она предоставляет массу преимуществ.
Отметим также то, что факторинг по своей сути выгоден всем:
Благодаря данной схеме формируется бесперебойный, достаточно интенсивный торговый процесс, что в свою очередь провоцирует активное развитие рынка и экономики в целом. Поставщик сразу же имеет возможность получить средства для осуществления новых закупок, что провоцирует его более интенсивное развитие. Кредитование в данном случае не требует поручительства или же залога. Кроме всего прочего, покупатель получает товар без определенных задержек и имеет возможность сразу же его использовать. Компания факторингового формата, которая чаще всего выступает в лице банка, получает определенную комиссию от исполняемой сделки. Сама сделка заключается быстро и мобильно, выгода очевидна, так как формируются более гибкие сроки по выплате и низкие ставки по процентам.
Как мы уже говорили ранее, фактор выплачивает около 90% от общей стоимости рассрочки, от общей стоимости определенного товара. Остальная сумма будет перечислена поставщику исключительно в том случае, если формируется полное исполнение обязательств, или же после того, как покупатель подтверждает получение продукции, отсутствие определенных претензий. Условия факторинга предполагают, что обязательным условием является отчисление некоторой суммы комиссии за предоставленные денежные средства.
Нужно сразу же сказать о том, что именно данная схема в настоящий момент активно используется многими торговыми компаниями. Все дело в том, что предпринимательство основано именно на наличии средств оборотного формата. Предоставление определенных товаров в рассрочку – очень востребованная услуга, и чтобы быть конкурентоспособным на рынке, компаниям непременно нужно предоставлять такие услуги. При этом нужно отметить, что развитие посредством предоставления рассрочки очень сильно снижается, так как сумма стоимости товаров выплачивается в течение достаточно существенного количества времени, а значит, количество оборотных средств становится несколько ниже.
Без данной услуги сегодня трудно представить работу крупных компаний. Но, так как услуга является сравнительно новой, нужно крайне внимательно и детализировано осуществлять процесс взаимодействия с потенциальными пользователями.
Конечно же нужно сказать о том, что банк стремится также оптимизировать свою работу с клиентами по данному направлению, но изначально устанавливается, что все условия оплаты, которые определяются на уровне подписания договора, сохраняются на протяжении всего времени исполнения обязательств. То есть, изменить данные условия и получить определенную отсрочку по выплатам будет невозможно.
Одной из достаточно распространенных проблем, которые возникают при факторинге, является возникновение налоговых обязательств до момента, пока будет получена выручка. Так как по сути, процесс реализации товара признается осуществленным по факту проведения процедуры отгрузки товаров.
В обязательном порядке нужно сделать акцент на преимуществах, которые дает факторинг:
Таким образом, для поставщика факторинг является важным моментом гарантий безостановочного оборота денежных средств, что естественно является важным моментом развития. Снижаются серьезно риски, которые связаны с тем, что потенциальные покупатели могут не осуществить процесс своевременной выплаты долга. А также появляется возможность для покупателей получить более гибкий и рациональный график платежей, который будет удобен. Но, учитывайте и наличие определенных негативных моментов. Так, услуга факторинга потребует определенных затрат в размере десяти процентов от стоимости товара. Кроме всего прочего, смысл факторинга теряется при достаточно ритмичной отгрузке и наличии реальных оплат. Ну, и конечно же следует сказать о том, что пока финансовый продукт считается достаточно новым, возникает определенная путаница в тарифах. Не всегда понятно, сколько нужно будет заплатить факторинговой компании за предоставление услуги.
Следует сказать о том, что факторинг, как инновационный финансовый продукт в нашей стране развивается достаточно интенсивно и пользуется достаточно существенными параметрами актуальности. Предоставляется несколько вариантов различных видов факторинга;
В случае, если составляется открытый факторинг, то формируется включение данных клиента в договор и клиент оповещается о том, что средства за его приобретение будут перечислены тем или же иным банком. То есть, провоцируется полноценная открытая операция, и клиент в случае отсутствия желания связываться с определенными банками может отказаться от такой сделки. Также нужно сказать о том, что есть ситуации, когда клиент просто подписывает договор факторинга и все данные о выплатах, включая данные счета и график, получает непосредственно от поставщика. Такой вариант факторинга считается закрытым. То есть, провоцируется взаимодействие клиента с поставщиком, а банк не включен в данные открытые взаимодействия, а только осуществляет процесс перечисления средств. Соответственно, закрытый считается конфиденциальным вариантом факторинга, когда данные банка остаются неизвестными для клиента.
Бывает факторинг с регрессом и без регресса. То есть, изначально есть возможность уведомления клиента о том, что осуществляется процесс дополнительного подписания договора на факторинг. Причем, должник в дальнейшем осуществляет процесс оплаты средств исключительно в адрес поставщика, а поставщик в дальнейшем осуществляет необходимые процессы перечисления средств на счет продавца.
Вариант с регрессом означает, что в случае, если должник в дальнейшем осуществит процесс нарушения установленных условий контракта, то фактор имеет право осуществить процесс возврата поставщику неоплаченные счета и потребовать возврата средств кредита. Нужно сразу же сказать о том, что в настоящий момент поставщики отказываются от сотрудничества с факторами, которые предоставляют такие условия. Так как по сути, не формируется выгода от таких взаимодействий, как и не формируется защита интересов поставщика от возможных нарушений условий договора со стороны покупателя.
Что касается факторинга без регресса, то в данном случае формируется условие, при котором кредитор берет на себя все риски, которые связаны с тем, что покупатель не осуществит процесс выполнения своих обязательств по выплате факторинга. При этом, все издержки своего клиента банк обязуется осуществить самостоятельно. Но, если клиент не осуществляет процесс выплаты средств, то в данном случае факторинг становится коллектором и осуществляет процесс истребования денежных средств, причем с достаточно существенными процентами.
Внутренний факторинг предполагает, что покупатель, фактор и продавец, все являются резидентами одной страны. В данном случае, формируется более упрощенный процесс документооборота, устанавливаются более лояльные условия по выплате. Что же касается внешнего факторинга, то речь идет уже о международных взаимоотношениях. Следует обратить ваше внимание на то, что в настоящий момент такие сделки являются больше редкостью, так как формируются дополнительные нагрузки налогового формата и определенные сложности в процессе организации документооборота.
Изначально осуществляется процесс оценки клиента. При этом обязательно осуществляется оценка всевозможных факторов риска. Обязательно запрашивается информация от поставщика. Факторинговая компания оценивает данные по контрагентам, производит процесс анализа условий оплаты и поставок, а также оценивает все факты, которые касаются нарушений обязательств договорного формата.
Другими словами, фактор осуществляет максимальную проверку поставщика, чтобы знать, насколько стабильной является его работа, как часто он оформляет кредиты и осуществляет их выплаты. Также осуществляется анализ сотрудничества с различными банками. То есть, фактор старается максимально защитить себя от всевозможных рисков, подписывая договора сотрудничества исключительно с теми поставщиками, которые имеют позитивную репутацию.
Все условия договора составляются в соответствии с установленными требованиями законодательства, также устанавливаются различные дополнительные нюансы, которые описывают важные моменты ответственности поставщика за предоставление товара клиенту. Условиями договора фактор старается максимально устранять вероятность возникновения ситуаций со злоупотреблением. Также компания фактор осуществляет процесс рассмотрения различных претензий по отношению к поставщику, оценивает их обоснованность.
Сама сделка предполагает под собой заключение специализированного договора. Но, исключительно уже после того, как фактор принимает окончательное решение по дальнейшему обслуживанию задолженности дебиторского формата или же ее части. Очень важным моментом является составление договора. В нем определяется порядок, а также все условия, которые касаются вопроса финансирования. Также осуществляется процедура описания всего механизма передачи прав на задолженность дебиторского формата. И указывается стоимость услуг, порядок осуществления расчетов. Нужно сказать о том, что если фактор отказывается осуществлять самостоятельное взыскание в случае, если клиент не осуществляет своевременные выплаты, то такие данные также должны быть прописаны в договоре. Но, нужно еще раз сказать о том, что такие варианты сделок в нашей стране практически не используются, так как они являются невыгодными для поставщиков.
Данный этап осуществляет исключительно факторинговая компания. В данном случае осуществляется процедура полноценного анализа исполнения участниками всех обязательств, которые были ранее отражены в условиях договора. Производится детализированный мониторинг соответствия активов, которые были задействованы в процессе реализации конкретного договора. Проводится периодическая переоценка клиентов, а также поставщиков.
Услуги факторингового формата с каждым днем становятся все более актуальными. Если вы, как поставщик услуг или же товаров считаете необходимым использование таких услуг в своей работе, то вам непременно нужно определиться, для чего нужны такие услуги, чтобы на основании изучения всех предложений выбрать оптимальные для вашего конкретного случая. Также помните о том, что кроме стандартных банков услуги факторинга предоставляют частные компании коммерческого формата. Соответственно, нужно изучать не только предложения банков, но также рассматривать и те предложения, которые исходят от частных финансовых компаний. Ведь нередко именно такие компании способны предоставить вашему вниманию более интересные и выгодные условия взаимодействия.
Обязательным условием успешного сотрудничества с той или же иной факторинговой компанией считается наличие положительных отзывов. Вам нужно внимательно оценивать различные факторы, изучать мнение различных экспертов. Наличие такой информации поможет вам выбрать те варианты сотрудничества, которые будут достаточно стабильными и выгодными именно для вас. Оцените также стоимость услуг. Вы должны понимать, что фактор не работает бесплатно. Вам придется осуществить оплату услуг в процентном соотношении от стоимости реализованной услуги или же товара. В данном случае нужно быть крайне внимательными. Ведь есть компании, процент за сделки у которых составляет более 20%, и такое сотрудничество вряд ли будет для вас выгодным.
Только внимательное изучение всех нюансов и важных моментов поможет вам выбрать компанию, сотрудничество с которой будет эффективным и выгодным.