Что такое договор лизинга и как он составляется? + Основные этапы, детализированное описание дополнительных услуг

Данный вид деятельности относится к категории инвестиционных, и передаваемое имущество подлежит определенной оплате в течении всего срока действия заключенного договора. Договор лизинга может использоваться теми компаниями, которые вложили собственные средства в приобретение различного имущества и которые желают сдавать его в аренду на выгодных для себя условиях.

Традиционно при заключении договора лизинга могут фигурировать на основании законодательства такие субъекты: поставщик - лицо обеспечивающее производство необходимого имущества, лизингодатель – инвестор который приобретает имущество для передачи его в аренду, лизингополучатель – конечный пользователь который использует на основании договора лизинга определенное оборудование и имущество.

Лизингополучатель может использовать переданное имущество строго в соответствии с договором, при этом довольно часто можно кроме расширения собственных возможностей получить довольно существенный список дополнительных услуг. Довольно часто к ним можно отнести возможность технического обслуживания и ремонта, предоставление места для размещения имущества, помощь специалистов в обслуживании и эксплуатации.

Ключевой особенностью договора лизинга является то, что он открывает возможность более современных способов ведения предпринимательской деятельности, когда начинающие компании и фирмы или организации уже давно осуществляющие свою деятельность, могут заключать такой договор без учета наличия положительной кредитной истории, имеющихся активов или размера текущего капитала. Те компании, которые передают имущество в аренду по соответствующему договору интересуются возможностью лизингополучателей оплачивать арендную плату за использование имущества, которое сохраняет юридическую собственность у исходного владельца.

Другими словами, обычной ситуацией является, когда лизинговая компания по обращению заинтересованного лица осуществляет приобретение необходимого оборудования и передает его в использование. При этом оговаривается период действия договора в течении, которого производится постепенный выкуп. Передаваемое оборудование фактически выступает обеспечением сделки ведь оно остается в собственности лизинговой компании с наличием соответствующих прав. То есть, производится своего рода финансирование приобретения для лизингополучателя с предоставлением сопутствующих услуг, которые оговариваются в договоре, при этом может быть получена поддержка в виде доставки оборудования, его установки, настройки и помощи при эксплуатации, техническом обслуживании.

Это очень удобно и выгодно для многих кампаний которым не обязательно располагать определенным имуществом чтобы осуществлять свою деятельность и зарабатывать на этом. Получая право собственности на владение имуществом в соответствии с договором лизинга можно спокойно им пользоваться в течение всего действия договора, оплачивая арендную плату и часть суммы стоимости. Многие не имеют возможности покупать некоторое дорогостоящее оборудование или не желают вкладывать в него средства, но хотят с его помощью заниматься предпринимательской деятельностью. Получая возможность им пользоваться за посильную плату, можно оговорить выгодные особенности перехода права собственности к лизингополучателю к концу действия подписанного договора.

Характерные особенности лизингового договора и его главные критерии

Когда компания желает получить преимущества лизинга, то важнейшую задачу, которую необходимо решить, это сформировать значимые условия заключения договора лизинга. Данные условия должны определять особенности использования получаемого имущества во временное пользование, возможность выкупа, получение сопутствующих услуг. Правильное определение приоритетов при заключении договора лизинга формирует эффективность экономических отношений и всю деятельность на весь период сотрудничества. Ведь необходимо детально проработать возможность погашения всех лизинговых платежей, оценить реальное значение лизинга в текущей ситуации и его необходимость. Правильный подход к организационной и экономической оценки лизингового договора позволит исключить невыгодное сотрудничество, избежать появление штрафов при нарушении договора и исключить возникновение условий, когда договор лизинга может быть расторгнут.

Для правильной оценки значимости для компании лизинговой сделки, необходимо знать перечень существенных характеристик условий заключения потенциального договора, которые должны и могут присутствовать в нем:

  • Подробное описание предмета лизинга;
  • Указание масштаба получаемых прав собственности на имущество;
  • Обозначение места и детальный порядок передачи имущества лизингополучателю;
  • Отражение места и особенностей эксплуатации предмета лизинга;
  • Период действия договора лизинга;
  • Размер потенциальных выплат с учетом погашения как арендной стоимости, так и стоимости самого имущества;
  • Порядок и особенности регистрации, а также оформления имущества с учетом требований к его эксплуатации (напр. регистрация в ГИБДД, Гостехнадзоре и пр.);
  • Условия эксплуатации, требования к техническому сопровождению и обслуживанию;
  • Порядок расчетов по условиям договора лизинга;
  • Условия страхования передаваемого имущества;
  • Перечень дополнительного необходимого обеспечения лизинговой сделки;
  • Возможность получения дополнительных услуг.

Следует отметить что предметом договора лизинга могут выступать различные неупотребляемые вещи, преимущественно использующиеся в предпринимательской деятельности. Исключение, как правило, составляют следующие предметы лизинга:

  • земельные участки и природные объекты;
  • имущество, которое имеет ограничения на использование в оборотных активах;
  • результаты интеллектуальной деятельности.

При рассмотрении объектов лизинга выделяют такие категории – движимое и недвижимое имущество. К движимому относится различное имущество, не относящееся к зданиям и сооружениям - автомобили, оборудование и любые материальные ценности, которые могут быть переданы определенному лицу при наличии такой возможности. К недвижимому имуществу относятся все здания и сооружения, земельная собственность, водоемы, крупные судна.

Наибольшей популярностью пользуются такие материальные объекты как различная автомобильная техника, сельхозтехника, строительная техника, различное спец оборудование, предназначенное для использования в добыче природных ресурсов.

Следует подробно рассмотреть субъекты лизинга, которые обычно участвуют в составлении договора:

  • Лизингодатель. В его качестве могут выступать физические и юридические лица использующие собственные или иные средства для приобретения различных материальных ценностей и предоставляющих их в качестве объектов лизинга. Такая услуга предоставляется за определенную плату, при этом устанавливается срок пользования или период владения с указанием возможности перехода прав собственности при погашении всей стоимости предмета лизинга вместе с суммой аренды;
  • Лизингополучатель. К нему может относиться ИП или компания которая получает в пользование на основании договора лизинга различное имущество. Главным обязательством лизингополучателя является предоставление конкретной оплаты за использование имущества и соблюдение всех условий договора;
  • Продавец. Данный субъект на основании договора купли-продажи передает имущество и права собственности на него лизингодателю. Довольно часто продавец может быть и в роли лизингодателя при соблюдении определенных условий.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод что договор лизинга должен обладать следующими характерными особенностями и специфическими чертами:

  • В качестве субъектов договора должно быть несколько участников, в том числе поставщик оборудования;
  • Договор имеет в своем содержании комплекс условий по всем взаимоотношениям между участниками лизинга;
  • Должно быть указано специально приобретаемое оборудование, которое будет выступать в качестве объекта аренды;
  • Необходимо, чтобы были отражены условия использования передаваемого имущества именно в качестве предпринимательской деятельности.

Следует отметить, при заключении лизингового договора с самим производителем требуемого оборудования, то речь идет о прямом лизинге. В таком качестве наиболее часто выступают крупные производители автомобильной, строительной, компьютерной техники, которые именно таким образом осуществляют распространение и сбыт своей продукции.

Особенности лизинга

Главные виды лизинга – 3 наиболее распространенных

Подготовка и составление договора лизинга зависит от вида планируемых лизинговых отношений. К наиболее популярным видам лизинга относятся следующие:

  • Вид 1. Лизинг автомобилей

Данной возможностью могут воспользоваться различные субъекты предпринимательской деятельности, так как такой способ получения различной техники намного выгодней в сравнении с обычным кредитованием. Особенностью данной процедуры является то, что необходимым вам автомобилем можно пользоваться полноценно, при этом внося арендную плату за такое использование. В процессе эксплуатации лизингополучатель не имеет имущественных прав, но по завершению действия договора лизинга автомобиль не подлежит возврату, а происходит уже полный переход прав собственности от лизингодателя. Возможно это за счет того, что кроме арендной платы в процессе пользования предусматривается частичное погашение стоимости автомобиля.

Популярность такого вида лизинга спровоцирована наличием минимальных рисков, так как при необходимости автомобиль можно быстро реализовать и таким образом вернуть себе значительную часть средств. К тому же вероятность неудачного сотрудничества при лизинге авто минимальна, так как необходимость в наличии транспортного средства довольно высока, и никто не желает подвергаться рискам его потери в случае нарушений условий договора.

При негативных ситуациях авто можно предварительно застраховать, к тому же они подлежат обязательной регистрации в госструктурах, что служит дополнительной защитой от мошеннических действий.

  • Вид 2. Лизинг оборудования

Востребованность в современном оборудовании, которое обладает большими преимуществами и рядом отличительных функциональных возможностей, спровоцирована необходимостью увеличь конкуренцию различных предприятий в определенных областях деятельности. Тем не менее, цена на такое оборудование обладает довольно значительными показателями. Чтобы увеличить производственные мощности, предоставить более качественные услуги и соответствовать требованиям времени, многие компании используют возможности лизинга для покупки такого оборудования.

При этом можно получить ряд идеальных преимуществ:

  1. Не нужно выполнять ряд обязательных и обременительных условий как при обычном кредитовании;
  2. Скорость получения нового оборудования позволяет быстро получить новые преимущества на производстве;
  3. Процедура оформления гораздо проще и не занимает большого количества времени;
  4. Наличие минимальных возможностей по выплате арендной суммы позволит получить одобрение на заключение договора.

Дополнительная выгода от приобретения оборудования посредством лизинга заключается в том, что различное профессиональное оборудование, станки и механизмы имеют большой срок износа и способны длительный срок работать без перебоев при наличии достаточного технического обслуживания и правильной эксплуатации.

Единственным недостатком такого вида лизинга для лиц, предлагающих подобные услуги, заключается в риске, когда возникает необходимость возврата узкоспециализированного оборудования, имеющего низкие параметры востребованности. Защитой служит обсуждение условий при подписании договора лизинга о внесении предоплаты, способной покрыть часть себестоимости такого оборудования.

  • Вид 3. Финансовый лизинг

Такая форма договорных отношений заключается в покупке имущества и передачи его в эксплуатацию заинтересованным лицам на длительный срок. При этом производится амортизация всей стоимости данного имущества или его определенной части. Вкладывая свои собственные свободные средства в покупку различных активов, которые можно передать по лизинговому соглашению, появляется больше возможностей по сдаче его в аренду. Во время получения взносов за аренду возвращается стоимость имущества и к тому же возникает дополнительная прибыль от завершенной сделки.

Получая возмещение за покупку любых материальных средств лизингодатель в любом случае получает дополнительную прибыль, так как получающая сторона платит обязательную арендную плату за эксплуатацию. Еще больше возможностей и выгоды можно получить если будет согласие на получение сопутствующих услуг.

Виды лизинга

Правила выбора компании для заключения договора лизинга

Лизинг предоставляет лучшие условия по возможности получения необходимых объектов в арендное пользование с дальнейшим выкупом. Сотрудничество с лизинговыми компаниями имеет ряд своих особенностей и несмотря на множество преимуществ, необходимо правильно выбирать именно для вас выгодные компании с лучшими условиями. В настоящее время лизинговых компаний работает весьма много и все они обладают различными позитивными характеристиками по предложению услуг в финансовой сфере.

Большой выбор дает преимущества по подбору для потенциальных клиентов наиболее оптимальных предложений, но большое число компаний также вызывает осложнения с выбором. Подбирая компанию нужно учитывать те факторы, которые помогут определиться с вариантом именно под индивидуальные запросы и возможности.

Оцениваем лизинговые компании

Существует ряд важных, первостепенных моментов, на которые следует обращать внимание при поиске подходящей компании. Они заключаются в следующем:

  • Сроки существования и продолжительность работы в выбранной сфере;
  • Наличие финансовых возможностей (количество и качество предоставляемого оборудования);
  • Перечень собственного имущества, находящегося в индивидуальной собственности и который предлагается в аренду;
  • Показатели максимально возможных размеров потенциального финансирования;
  • Возможность доступа к различным дополнительным источникам финансирования.

Нужно обращать внимание на особенность работы с различными клиентами, вид деятельности, тип предоставляемого оборудования и в какой сфере предлагаются услуги, опыт работы в международной сфере, количество филиалов в различных регионах. Подробное рассмотрение всех этих характеристик и главное опыт сотрудничества с клиентами, позволит выбрать самый надежный вариант. Важность выбора заключается в том, что при заключении договора лизинга вам придется сотрудничать длительный период времени, в котором желательно исключить негативные моменты.

Изучаем требования лизингодателя

Кроме интереса к позитивным качествам лизинговой компании не лишним будет узнать, есть ли завышенные требования у нее к потенциальным клиентам. Конечно, не стоит ожидать, что будут предъявляться серьезные требования к финансовым активам, тем не менее экономическое положение для некоторых компаний должно быть максимально стабильным. Количество требований и условия, которым необходимо соответствовать также помогут вам выбрать компанию. Завышая требования, многие лизингодатели исключают лишние риски для себя, а соответственно их положение также может оказаться нестабильным.

Выбирайте компанию, которая не слишком требовательна к сроку вашей работы в бизнесе, положению в занимаемом сегменте, к выручке и обороте капитала. Лояльное отношение может указывать на стабильность и опыт лизингодателя, а это означает что сотрудничество будет выгодным.

Предварительное оговаривание условий сделки

Выбрав предварительно несколько вариантов, желательно первоначально проконсультироваться по потенциальному заключению договора для того, чтобы узнать какие будут предоставлены возможности и указаны условия сотрудничества. Компания лизингодатель при подготовке договора указывает стоимость приобретаемого имущества и указывает свою ставку лизинга в соответствии со своими критериями. На конечную сумму могут оказать влияние такие факторы как вид имущества и его ликвидность, предполагаемый период эксплуатации, общий срок договора, наличие авансового платежа, желание получить дополнительные услуги.

Выбирайте ту компанию, которая предложит наиболее интересные и выгодные условия именно для вас.

 Выбор компании

Этапы заключения договора лизинга

Начало процедуры заключения договора лизинга исходит от потенциального клиента. Заявка может иметь свободную форму, но в ней должны присутствовать определенные сведения относительно наименования необходимого имущества, его характеристики, а также предоставлены реквизиты и местоположение потенциального поставщика услуг. Обязательно вместе с заявкой предоставляются все необходимые документы. Все этапы, которые могут быть при заключении лизинговой сделки являются следующими:

Предварительные переговоры

Они необходимы для получения полных сведений по тем особенностям сделки, которые можно получить, для уточнения механизма лизинговой сделки у выбранной компании, для изучения условий получения финансирования. Если существующие условия устраивают, то предоставляются необходимые бланки для заполнения и указанный перечень документов.

Подготовка заключения договора и предоставление документов

Лизингополучатель предоставляет больше сведений о финансовом состоянии своего предприятия, особенностях работы, указывает необходимость в определенном предмете лизинга и его перспективное участие в конкретном бизнесе. Предлагаются для изучения все необходимые документы – копии учредительных документов, баланс предприятия за отчетный период с данными аудиторской проверки. Может потребоваться экономическое обоснование сделки и гарантийное обеспечение.

Изучение документов и итоговое решение

Проводится подробный анализ инвестиционного проекта, просчитываются риски. На основании полученных сведений будут предложены ключевые условия сотрудничества – наличие первоначального взноса, суммы регулярных выплат, сформированный график выплат, условия завершения и расторжения договора.

Заключение договора

Подготавливается проект договора лизинга и предоставляется лизингополучателю для подписи. При необходимости производятся дополнительные согласования и правки. Подписание договора требует наличия следующих документов.

  • Заявления на получение лизинга;
  • Вся необходимая по требованиям отчетность;
  • Банковские сведения о оборотах компании;
  • Персональные данные физического лица или реквизиты юридической компании;
  • Документ договора с поставщиком необходимого оборудования;
  • Договор купли-продажи объекта лизинга;
  • Документы о техническом обслуживании передаваемого имущества;
  • Страховые документы.

Если в сделке участвует страховая компания, то все особенности страхования должны быть также прописаны в договоре. Если дилер или лизингодатель – одно лицо, то это также должно быть указано в данном документе.

Заключение договора

Дополнительные услуги, отражаемые в договоре лизинга

По договору лизинга можно получить не только необходимое оборудование или недвижимость. Точнее сказать, при заключении договора на получение возможности использовать определенное имущество, можно обсудить дополнительные услуги, которые могут заинтересовать лизингополучателя и будут ему действительно интересными. Например, можно получить доступ к таким услугам при оперативном лизинге автомобилей. В таком случае перечень дополнительных услуг может быть следующим:

  • Будет предложено приобретение сопутствующих товаров, например, зимней резины, а также дополнительного оборудования;
  • Помощь при регистрации автомобиля в государственных учреждениях (ГИБДД и пр.);
  • Рекомендации при выборе и оформлении надлежащего страхового полиса;
  • Помощь при поломках и оперативное реагирование на вызовы ремонтных бригад;
  • Размещение автомобиля на стоянках и проведение сезонного технического обслуживания;
  • Предоставление замены автомобиля при выходе текущего из строя по причине поломки;
  • Предоставление услуг менеджеров для консультирования по различным вопросам;
  • Сопровождение специалистов в процессе технического обслуживания и ремонтных процедур;
  • Поддержка при возникновении аварий и проявлении страховых случаев. Представители лизинговой компании проверяют действия страховщиков и сотрудников ГИБДД, проводят сбор нужных документов.

Сопутствующие услуги

Довольно часто при монтаже или вводе в эксплуатацию различного оборудования или устройств, требуется дополнительное консультирование и сопровождение специалистов. В таком случае клиенты такие консультации оплачивают на заранее оговоренных условиях. Все они детально отражаются в договоре лизинга. Подробное описание дополнительных услуг и их особенности отражаются в приложениях к договору.