Как взыскать дебиторскую задолженность + Причины возникновения и способы возврата

Дебиторская задолженность представляет собой особую категорию долгов, которые могут формироваться в результате ведения хозяйственной деятельности определенного предприятия, и которые причитаются для получения на законных основаниях от иных субъектов деятельности, сотрудничающих с компанией.

Сейчас развитие торгово-денежных отношений формирует довольно много уровней взаимодействия физических и юридический лиц. Одной из разновидностей таких отношений выступает дебиторская задолженность, когда для многих компаний или фирм появляется не только возможность более интенсивного и широкого распространения товаров либо услуг на различных рынках сбыта, но и появляется преимущество использования дополнительных оборотных средств с отложенным временем возврата.

Естественный фактор возникновения такой задолженности – это наличие типовых договорных отношений между предприятиями или компаниями. В данном случае речь идет о том, что происходит типичная ситуация, когда переход права собственности на перечень товаров или услуг и внесение за них оговоренной платы не совпадают по времени. Формируемая таким образом дебиторская задолженность может серьезным образом влиять не только на деятельность компании, но и на ее итоговое финансовое состояние. Ведь те средства, которые входят в состав задолженности извлекаются из оборота, что не является положительным моментом.

Проблемы начинаются, когда дебиторская задолженность не только начинает возрастать, но и определенные участники финансовых отношений проявляют признаки отсутствия желания или возможности платить по счетам, затягивая значительно сроки, что в ряде случаев может спровоцировать крах хозяйствующего субъекта. Как правило за состоянием обязательств долгового типа следят ответственные лица или бухгалтерский отдел, которые осуществляют необходимый контроль и мониторинг общего состояния дел. Если появляются нежелательные признаки роста задолженности, то необходимо начинать использовать необходимые меры по взысканию всей суммы средств за оказанные услуги.

В данном случае необходимо активизировать наиболее популярные и действенные способы по истребованию долга в полном объеме. Особенно это относится к тем ситуациям, когда закончился срок обязательной оплаты, отраженный в договоре.

Обычная практика в таких ситуациях заключается в предварительном оповещении о необходимости внесения оплаты. Если никаких изменений не происходит, и должник никак не отреагировал, то в дальнейшем применяются официальные способы воздействия. Речь идет об урегулировании вопроса без суда, когда должнику направляется претензия, в которой отражается нарушение и предлагается решить вопрос в ближайшее время, с указанием об существующей ответственности за невыполнение условий договорных отношений. Если должник на данную претензию прореагирует, то можно выработать совместный план по срокам возврата образовавшегося долга с составлением соответствующего графика. Если по-прежнему никаких действий не предпринимается, то придется использовать иные методы воздействия.

Причины возникновения

Ведение любой хозяйственной деятельности вне зависимости от ее характера и особенностей, это получение определенной выгоды. Тем не менее во взаимоотношениях различных контрагентов, по различным причинам могут возникать определенные осложнения во взаиморасчетах. Это может выражаться в том, что те компаньоны, которым поставляется продукция или оказываются услуги, могут не вовремя или с серьезной задержкой предоставлять необходимую оплату. Но эти средства довольно сильно необходимы поставщику услуг, ведь необходимо не только развивать бизнес дальше, но и платить по счетам. Поэтому возникает необходимость применения ряда действий для возврата причитающихся средств.

Основанием для появления задолженности дебиторского формата, могут быть следующие ситуации:

  • При установлении договорных отношений также формируются параметры сроков, к которым относятся временные рамки, в течении которых в обязательном порядке должны быть предоставлены денежные средства за товар или услуги. Тем не мене периодически могут возникать ситуации, когда при стечении определенных обстоятельств появляется задолженность, которая не была вовремя оплачена. Такие ситуации весьма часто возникают по причине человеческого фактора, когда недостаточная компетентность специалиста или же определенная халатность привели к задержке выплат. Такие просрочки могут довольно быстро устраняться и не влияют на взаимоотношения компаний;
  • Приобретатель продукции исходя из своих личных интересов и преследуя временную выгоду для получения дополнительных преимуществ ведения деятельности, намеренно не платит по счетам. Когда приходит время окончания срока, когда нужно внести необходимую сумму, происходит максимальное откладывание перевода средств. В данном случае такой злой умысел или мошенническая схема нарушают договорные отношения, что негативно сказывается на финансовом состоянии поставщика. К тому же существует вероятность, что если общая сумма долга выросла до слишком больших размеров, то должник вовсе исчезнет из поля зрения;
  • Наиболее опасная причина возрастания дебиторской задолженности — это наличие реальной неплатежеспособности компаньона. Возникнуть она может из-за неэффективности хозяйственной деятельности и ряда иных факторов, когда нечем платить по счетам. В данном случае несмотря на то, что участник договорных отношений признает свою вину и не скрывается, все равно приходится задействовать такие непопулярные и вынужденные меры возврата средств в виде судебного разбирательства или банкротства.

Несмотря на причины появления дебиторской задолженности и ее размер процесс возврата средств является довольно хлопотным и длительным мероприятием. Хорошо, когда компания-должник идет на встречу и оказывает всяческое содействие. Если же идет активное противодействие и недобросовестное поведение, то все может сильно усложниться. Хорошим вариантом предотвращения подобных негативных событий является тщательное изучение потенциального компаньона на предмет его надежности, состоятельности его финансовой деятельности. Такая предварительная проверка благонадежности, перед тем как будет начато сотрудничество и подписан договор, поможет снизить вероятность появления дебиторской задолженности, которую трудно будет вернуть.

Почему появляется долг

Методы взыскания дебиторской задолженности

Следует отметить, что процедуру взыскания наиболее удобно осуществлять в добровольном порядке. В данном случае, стороны просто договариваются об условиях возврата, что провоцирует возможность исключить сложные судебные процессы. В определенных случаях, используется вариант принудительного взыскания. Такая ситуация предполагает, что могут быть начислены дополнительные штрафы за просрочку и использованы определенные санкции.

Структура принудительного взыскания осуществляется на основании сотрудничества с арбитражным судом.

Существуют такие методы взыскания:

Договорной метод

Суть процесса сводится к тому, что формируется договоренность о добровольном погашении обязательств. При этом, такая договоренность является возможной в том случае, если речь идет о добросовестном контрагенте. Практика показывает, что такая методика является эффективной в 50% случаев. Нередко бывает так, что выплаты контрагентом не были осуществлены своевременно не по причине отсутствия желания, а исключительно по причине отсутствия возможностей. Определенные временные сложности могут наложить такой неприятный отпечаток, который впоследствии может стать причиной возникновения достаточно существенных сложностей. Если вы видите, что присутствует ответственность со стороны контрагента, можно с ним переподписать соглашение с новыми условиями и сроками возврата средств.

  • Возврат через суд

Если не представляется возможным осуществить процедуру рассмотрения ситуации в добровольном порядке, то возникает необходимость подачи иска в суд. Процесс предстоит весьма серьезный и достаточно сложный. Тем не менее, наличие доказательной базы спровоцирует возможность формирования нужного вам решения. Процедура взыскания впоследствии будет основана на работе исполнительной инстанции, она будет принудительной. Соответственно, можно осуществить взыскание не только основного долга, но еще и средств в виде процентной ставки, определенной пени и пр. Способ возврата средств через суд считается достаточно эффективным. Но, все действия должны быть осуществлены грамотно и правильно, тогда ответчик заплатит не только сумму долга, но также все издержки судебного формата, различные дополнительные выплаты в виде штрафов и пени. В тоже время, вы должны понимать, что сам процесс может занять достаточно существенное количество времени. Также немало времени будет потрачено на сам процесс взыскания.

  • Коллекторы

Заметим, что коллекторы не слишком активно работают с дебиторскими долгами. Но, все же, есть компании, которые готовы предоставить вашему вниманию такие услуги сотрудничества. Профессионалы имеют ряд наработанных методик, посредством которых осуществляется взаимодействие с клиентами. Тут же нужно заметить, что такие профессиональные услуги потребуют от вас оплаты. То есть, до пятидесяти процентов от суммы долга придется заплатить именно коллекторам. Можно также воспользоваться услугами юридических компаний, способных организовать структуру переговоров с должником, а также смогут гарантировать высококачественную помощь в случае необходимости осуществить процесс судебного взыскания. И даже на этапе исполнительного производства юристы будут максимально курировать процесс, стараясь создать надежные условия для быстрой реализации полученного судебного заключения.

  • Заявление в правоохранительные органы

Данная методика имеет свою эффективность. Тем не менее, обратиться в такие инстанции можно исключительно в том случае, если присутствуют данные о мошенническом факторе в поведении контрагента. В действительности, бывают ситуации, когда контрагенты изначально осуществляют ряд действий для получения выгоды, с учетом того, что в дальнейшем никакие денежные средства уплачены не будут. Такие действия приравниваются к мошенничеству, а значит, в соответствии с законом можно будет осуществить процесс обращения в полицию и прокуратуру.

Перед судебным процессом обязательно нужно должнику отправить специализированную претензию, в которой указывается сумма долга, срок для возврата, а также описываются в последовательности все действия, к которым вы можете прибегнуть в случае отсутствия выплаты. Как правило, контрагенты, которые желают исключить сложные судебные последствия после предоставления претензии начинают выходить на контакт.

Методы взыскания

Пошаговая инструкция

  • Шаг 1: Мониторинг

Изначально нужно осуществить процедуру анализа сложившейся ситуации. То есть, определяется сумма долговых обязательств, а также осуществляется аспект изучения возможностей добровольного возврата. Проверяется ответственность контрагента, анализируются возможности решения проблемы в судебном процессе.

  • Шаг 2: Оповещение должника

Обязательно нужно оповестить должника о том, что сформирован долг, нужно указать данные о сроках и сумме предоставления выплаты. Оповещение может быть осуществлено по телефону, в режиме смс информирования, или же можно произвести действия, которые будут направлены на подготовку к последующим судебным разбирательствам. То есть, можно сразу же составить претензию и отправить ее контрагенту, чтобы получить на руки доказательства о вашем желании разрешить ситуацию в досудебном процессе.

  • Шаг 3: Составление иска

Если все ваши действия по разрешению проблемы с долговыми обязательствами не дали никаких результатов, то в данной ситуации нужно осуществлять процесс подготовки к судебным разбирательствам. При отправке претензии обязательно нужно составить описание вложения, а также получить извещение. Таким образом, вы получите доказательства того, что предоставляли контрагенту возможность разрешить ситуацию в добровольном порядке.

Далее нужно составить иск. Есть немало интернет ресурсов, где вы сможете увидеть образцы документов, и на их основании осуществить процесс составления заявления самостоятельно. Если у вас возникают определенные сложности в данном вопросе, то вам непременно нужно хорошо подумать о преимуществах сотрудничества с опытным юристом. То есть, по сути, вы можете воспользоваться профессиональными услугами на этапе составления документа, а впоследствии воспользоваться услугами специалиста в качестве представителя в судебном процессе.

  • Шаг 4: Уведомление о направлении дела в судебные структуры

Контрагенту нужно будет предоставить специализированное уведомление, которое определяет, что дело передано на рассмотрение в судебную инстанцию. При этом также формируется дополнительное предложение осуществить процесс выплаты долга до момента начала разбирательств. В определенных случаях такое предупреждение является самым эффективным методом активизации интереса контрагента к возникшей проблеме.

  • Шаг 5: Отправка документов в юридический отдел

После окончания всех перечисленных действий обязательно осуществляется процедура подготовки и сбора документации. К ним относятся – накладные, акты, платежные квитанции, передаваемые потом в юридический отдел. Такие действия осуществляются для того, чтобы в дальнейшем можно было осуществить представление доказательств, доводов и фактов в судебном процессе.

  • Шаг 7: Судебное заседание

Если дело дошло до суда, вам непременно нужно осуществить процесс максимального контроля всех этапов. Лучшим решением станет представительство опытного юриста, который сможет добиться не только полноценного возврата долга, но еще и гарантирует получение ряда дополнительных выплат в виде штрафов и санкций.

Взыскание – инструкция

Когда взыскать долг будет невозможно

Бывают обстоятельства, когда осуществить процедуру взыскания долга дебиторского формата просто не представляется возможным. Такие ситуации в первую очередь связаны с истечением срока давности когда возможно подать иск. По сути, установлены нормы, которые говорят о том, что обратиться в суд по данному вопросу можно исключительно в течение трех лет с момента образования долга. Если в течение данного периода никаких действий взыскатель не произвел, то формируется отсутствие разрешения ситуации в судебном порядке.

Невероятное количество сложностей может возникнуть в том случае, если дебитором выступает компания, которая считается зарубежной. По сути, осуществить процедуру взыскания в добровольном порядке можно без проблем. Но если основанием выступает судебное решение, то сделать это будет крайне непросто. Именно по этой причине в определенных случаях от сотрудничества с компаниями, которые являются иностранными лучше всего отказаться.

Если дебитор находится в процессе ликвидации, то также возникает немало сложностей. И известно немало случаев, когда осуществить процедуру взыскания в таких ситуациях вовсе не представлялось возможным. Все дело в том, что даже посредством суда можно получить необходимое решение, но сам процесс ликвидации предполагает, что компания теряет все свои активы, и все выплаты осуществляются в четко установленном порядке. Правда, в сложившихся обстоятельствах можно настоять на солидарной ответственности руководителя, если будет доказано, что им были совершены неправомерные действия. В такой ситуации может быть реализовано личное имущество руководителя.

Нередко возникают ситуации, когда дебитор просто прекращает свою деятельность как юридическое лицо, и в данном случае формируется сложность возмещения средств. Если дебитор не просто прекратил свое существование, но еще и выбыл из единого реестра, то возвратить средства будет невозможно. Ну, и конечно же, нередкими будут ситуации, когда дебитор осуществил процесс банкротства или же находится в данном процессе. Итогом становится отсутствие возможности осуществить принудительное взыскание.

То есть, существуют ситуации, когда истребование в полном объеме дебиторской задолженности даже при наличии грамотной юридической помощи будет невозможным. Именно по этой причине рекомендуется очень внимательно относиться к процессу выбора контрагентов, чтобы максимально защитить свои интересы от многочисленных возможных сложностей.

Отсутствие возможности взыскания

Советы по предотвращению дебиторской задолженности

Использование заемных средств при ведении хозяйственной деятельности различного уровня считается довольно обыденным явлением. Успешная компания всегда имеет возможность к проведению необходимого рефинансирования различных долгов при появлении определенных сложностей. Тем не менее иногда все же возникают ситуации у различных участников ведения бизнеса, когда доступ к капиталам может быть ограничен или возросло финансовое обслуживание некоторых аспектов деятельности, что закономерным образом влияет на рост дебиторской задолженности.

В результате многие компании испытывают проблемы и не могут выполнить в полной мере те обязательства, которые для них являются первоочередными. Особенно сильно это может проявляться в периоды спада спроса на услуги или отсутствие востребованности в определенных товарах на рынке. Итогом таких ситуаций может быть формирование банкротства или возникновение закономерной цепочки неплатежей среди компаньонов. Для тех, кто не слишком уверенно стоит на ногах такие события весьма нежелательны.

Советы минимизации рисков

Поэтому, очень важно надлежащим образом отслеживать все изменения дебиторской задолженности, чтобы в случае необходимости как можно оперативнее принимать меры по ее взысканию. К тому же существует ряд советов, которые позволят свести к минимуму ее появление или рост.

При заключении договорных отношений необходимо обязательно отразить в них решение проблем с возникающими задолженностями. Это осуществляется посредством точного указания всех сроков, обязательств сторон при расчетах. Необходимо подробное описание процедуры взыскания задолженности;

Рекомендуется оговорить возможность обеспечительных мер, гарантирующих возврат любых средств. Для этого может устанавливаться значительный размер неустойки, определенное имущество может быть указано в качестве залогового, к тому же одной из форм доверия может выступать поручительство;

Необходимо обращать внимание на работу партнеров. Если становится известно об особенностях изменения работы компании, происходит смена руководства или производится реорганизация, то необходимо уточнять условия сотрудничества и при необходимости переоформлять договор;

Имеет смысл формировать кредитные лимиты в тех случаях, когда расчеты производятся в иностранной валюте. В том числе создаются приемлемые условия, помогающие снизить последствия значительных колебаний курса;

При выборе заказчиков услуг стремитесь отдавать предпочтение государственным учреждениям. В данном случае опасаться невозврата любой задолженности не имеет смысла, так как в любом случае судебное разбирательство будет на вашей стороне.